Wat heeft het gekost

Bij het programma  komt per saldo € 399,3 miljoen aan middelen binnen. Het grootste deel hiervan is afkomstig van het Gemeentefonds, de Integratie-uitkering sociaal domein en de Lokale Belastingen.  

Het verschil ten opzichte van de begroting laat een voordeel zien van € 7,9 miljoen (1,9%).
Dit voordeel komt met name door de extra (niet geraamde) middelen van de uitkering gemeentefonds ( € 7,7  miljoen voordeel), het financieringsresultaat ( € 0,4 miljoen voordeel),  hogere uitgaven voor bedrijfsvoering ( € 0,7 miljoen nadeel), de vrijval DU posten ( € 0,4 miljoen voordeel), resultaat op belastingen ( € 0,1 voordeel), Externe betrekkingen (€ 0,1 miljoen voordeel) en  Kaderstelling (€ 0,1 miljoen nadeel) .
In onderstaande tabel is weergegeven hoe het voordelig resultaat van € 7,9 miljoen is opgebouwd.

De belangrijkste afwijkingen lichten we hierna toe.

Algemene uitkering (€ 7,7 miljoen voordelig)
Het voordelige resultaat van € 7,7 miljoen op de Gemeentefonds Uitkering wordt veroorzaakt door de na-ijleffecten van de definitieve vaststelling van het Rijk van de in 2015 - 2017  gehanteerde verdelingsmaatstaven ( € 0,1 miljoen nadeel) en de extra middelen 2018 vanuit de December-circulaire die nog niet in de begroting zijn verwerkt (€ 7,8 miljoen) voordeel.
Van deze extra middelen ad € 7,8 miljoen uit 2018 bestaat  € 1,2 miljoen uit een voordelige bijstelling van de aantallen/uitkeringsfactoren en niet-geclaimde DU-uitkeringen.  Daarnaast ontvingen wij € 1,9 miljoen aan gemeentefonds uitkering voor uitgaven in het Sociaal Domein die de gemeente reeds als voorschot had uitbetaald en € 4,7 miljoen aan middelen voor in 2019 uit te voeren beleid ( aardgasvrije wijken, baankansen en sociaal domein jeugd).

Financiering (€ 0,4 miljoen voordelig)
Het voordelige treasury-resultaat van € 0,4 miljoen wordt enerzijds veroorzaakt door de hogere rente toerekening aan de activa en anderzijds door de lagere kosten voor de langlopende leningen. In 2018 is een beperkt aantal langlopende leningen over gesloten, en dit tegen lagere rente. Hierdoor vielen de kosten lager uit dan begroot.  

Afdelingsresultaat (€ 0,7 miljoen nadelig)
De afdelingskosten 2018 sluiten met een tekort van € 0,7 miljoen. Dit nadeel is het saldo van de plussen en minnen van de diverse afdelingen. Ondanks het streven om ultimo 2018 op € 0 uit te komen, waren de tegenvallende baten/lasten bij sommige afdelingen te hoog om door voordelen elders gecompenseerd te worden.  
De belangrijkste tegenvaller betreft de uitgaven in 2018 voor de kosten uit 2017 van voormalige personeel (Brandweer) ad € 0,5 mln die niet voorzien waren in de jaarrekening 2017. Daarnaast valt de  afrekening 2018 van deze  kosten € 0,2 mln nadeliger uit dan we hadden ingeschat.

DU en taakmutaties (€ 0,4 mln voordelig)
Het betreft hier de vrijval van middelen van het Rijk voor specifieke beleidsdoelen die niet zijn ‘geclaimd’ door de programma’s.

Belastingen (€ 0,1 mln voordelig)
In 2018 bedroeg de opbrengst aan belastingen (OZB, Precariobelasting en Hondenbelasting)  € 81,6 miljoen. Dat is € 0,8 miljoen boven de raming: vooral door de € 1,2 miljoen bij de OZB Woningen en € 0,15 miljoen bij de Precariobelasting.
De opbrengst bij de OZB Woningen is  € 1,2 miljoen hoger als gevolg van de toename van de WOZ objecten - met name Waalfront - in 2018 (€ 1,0 miljoen) en door het opleggen van aanslagen met betrekking tot vorige belastingenjaren (€ 0,2 miljoen).
De opbrengst OZB Niet-Woningen komt in de Stadsrekening 2018 uit op een nadelig resultaat van € 0,47 miljoen. Dit verlies is grotendeels toe te schrijven aan de verminderingen op aanslagen van voorgaande belastingenjaren én een hoger bedrag aan oninbare posten - dan geraamd - bij de aanslagen uit 2015-20107.  

Het voordelig resultaat op de belastingopbrengsten ad € 0,8 miljoen komt door een stijging van de lasten met € 0,7 miljoen uit op een netto voordelig resultaat van € 0,1 miljoen.  
Het grootste deel van deze extra kosten betreft een doorstorting van € 0,5 miljoen van de hierboven genoemde extra belastingopbrengst OZB Waalfront aan de planexploitatie Waalfront.
Daarnaast laten met name de uitvoeringskosten (kosten voor afhandeling bezwaarschriften en kosten voor inning en dwang invordering) ook een overschrijding van € 0,2 miljoen zien. Dit wordt vooral veroorzaakt door de toename van het aantal ingediende bezwaarschriften tegen de verstrekte WOZ-beschikkingen.

Externe betrekkingen (0,1 miljoen voordelig)
Het product Externe betrekkingen komt op een positief resultaat uit van € 0,1 miljoen als gevolg van de afrekening van externe subsidies en het niet geheel inzetten van beschikbare budgetten.

Kaderstelling (0,1 miljoen nadelig)
Het nadeel op het product Kaderstelling wordt veroorzaakt door de overschrijding van de accountantskosten met € 0,1 miljoen. Door de overgang naar een andere accountant drukken zowel (een deel van) de kosten 2017 als de kosten van 2018 op het beschikbare budget.